中国共产党双柏县委员会党校2022年部门预算编制说明

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                               中国共产党双柏县委员会党校2022年部门预算编制说明

目录

第一部分 中国共产党双柏县委员会党校2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 中国共产党双柏县委员会党校2022年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本次下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、对下转移支付预算表

十五、对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

第一部分 中国共产党双柏县委员会党校2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责                              

1.承办党委、支付举办的研讨班，为各单位举办短期培训提供服务。

2.围绕国际国内出现的新情况新问题开展科学研究，承担党委和政府下达的任务，推进理论创新。

3.开展马克思主义中国化成果的理论宣传，开展党的路线、方针、政策的宣传。

4.完成上级交办的其他工作任务。

（二）机构设置情况

双柏县委党校属于参公管理事业单位，核定事业编制16名（管理人员编制2名，专业技术人员编制13名、工勤人员编制1名）。内设三个股室，县委党校内设办公室、教研室和后勤室3个机构，无下属单位。办公室主要协助校领导处理日常行政事务，当好领导的参谋与助手，搞好领导服务工作，做好上传下达及各科室的协调联络工作；教研室主要开展教育理论研究，为校领导提供决策方案；后勤室主要负责党校的财物管理，完成校领导交办的其他工作任务。

（三）重点工作概述

1.创新教学理念，推进教学改革，发挥干部培训的主渠道作用。未来五年，党校教育培训的目标定位，应当及时顺应这种要求，在加强干部素质教育的上，突出能力建设这个核心，着力提高领导干部的执政本领和工作水平。  

一是不断深化主体班次的教学改革。按照中央《干部教育培训工作条例》，积极扩大办学规模，集中精力办好主体班次，高质量地完成干部培训轮训任务，充分发挥党校在培训轮训党政领导干部主阵地、主渠道、主力军作用，努力造就高素质的领军人才和拔尖人才。今后五年，要着力抓好常规主班次培训，搞好党政领导干部培训，积极谋划新一轮领导干部和村级干部的培训方案。

二是不断充实和丰富教学内容。党政干部的学习培训内容，要突出时代性、针对性和有效性。要坚持党校姓“党”，围绕党性锻炼这个根本和能力建设这个核心，体现党校教学的特色。一要坚定不移地加强干部的理论武装，突出习近平新时代中国特色社会主义思想在教学中的地位，使之进课堂、进教材、进头脑。二要强化理论和战略思维、现代市场经济、现代领导科学和管理科学的教学和培训，力求给学员以最前沿的新理论、新知识。三要把理论学习和岗位业务知识、技能学习结合起来，满足学员在知识、技能学习方面的“多样化”需求，培养和提高干部履行岗位职责的能力。四要强化党性锻炼和党性修养的教学和培训，着力提高党政领导干部的思想政治素质。  

三是不断创新和改进教学方法。大力开展研究式教学。要围绕县委的中心工作和重点工作以及我县经济社会发展的重大问题，深入进行专题性的研究。注重运用现代教学方法。以满足党政领导干部差别化能力培训的要求，真正使学员开眼界、拓思路、长知识、受教育。整合优质资源提升教育质量。进一步发挥兼职教师的作用，以增强党校教学的针对性和现实性，提高教育质量。同时不断整合优化并充分利用全县优质教育资源，提高系统内部的资源利用效率。  

2.发挥科研优势，打造科研精品，提升科研水平。实现党校科研方向创新，强化党校科研的决策服务功能。党校科研紧密围绕县委的中心工作，加强对我县工作大局中出现的各种热点、难点问题的研究，加大应用对策性研究力度。“十四五”期间，我校科研工作要全面参与到县委的决策中去，努力成为县委的思想库。                                           

3.加快设施建设，增强服务功能，提升办学水平。  

一是进一步完善教学功能及相关设施，配置相应的室内、室外活动场地和配套的活动设施，开辟领导干部能力拓展训练的空间。  

二是进一步建立和健全校园的计算机网络系统，配套建成党校局域网系统，以便学员能够方便快捷地通过网络查询并交换各种理论和培训信息，并实现教学与办公的现代化。  

4.加强党校教职工队伍建设，不断适应党校改革发展的要求。人才是立校之本、强校之本，是促进党校事业发展的根本保证。我们要以创建学习型、创新型、研究型单位为目标，以培养建设一支素质好、业务精、作风正的教职工队伍为重点，努力把教职工队伍培养和造就成为一支善于学习、勇于创新、求真务实、勤奋敬业的忠诚于党的教育事业的队伍。  

一是切实加强干部队伍建设。一是要自觉学习，坚持和完善学习制度。切实增强学理论、学知识、学技能、学先进的自觉意识和责任意识，不断提高领导干部的思想素质和能力水平。二是要坚持和完善民主集中制，增强班子的整体合力，努力使两级领导班子成为带领群众不断创新发展的坚强领导核心。四是要牢记宗旨，廉洁勤政。自觉遵守党风廉政建设的规定，落实好党风廉政建设责任制，严于律己，严格要求，切实履行好“一岗双责”。切实抓好队伍建设，既要能干事干成事，又要干成事。  

二是切实加强党的自身建设。围绕校风、教风、学风建设和管理工作，加强机关党的思想、组织、作风建设，保持和发挥共产党员的先锋模范作用和党组织的战斗堡垒作用；加强职业道德建设，发扬信念坚定、务实开拓、精诚团结、敬业爱岗的党校人精神，全面提高党校工作水平。不断转变工作作风，提升工作效能。要注重研究党员教育管理的长效机制，开展形式多样的党员教育活动，不断增强党组织的凝聚力和战斗力。   

三是切实加强教师队伍建设。建立一支规模适度、结构合理、素质优良、高效精干、能够适应党校教育发展需要的教师队伍。加强教师队伍培训，聘请一些知名专家学者和优秀党政领导干部为兼职教授，建设一支专兼结合的教师队伍，以进一步充实力量，优化结构，提升水平。  

四是切实加强行政后勤队伍建设。一要切实加强思想教育、职业道德教育和相关的业务培训，努力提高思想素质和业务技能。二要树立强烈的事业心和责任感，增强忧患意识，讲大局、讲团结、讲奉献，爱岗敬业，开拓创新，努力争创一流业绩。三要重视抓好后勤劳务工队伍的建设和管理，有关心他们的工作和生活，开展必要的技能培训，以增强他们的素质，更好地发挥作用。

二、预算单位基本情况

我部门编制2022年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2021年10月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制16人，其中：行政编制1人，工勤人员编制1人，事业编制14人。在职实有14人，其中： 财政全额保障14人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员8人，其中： 离休0人，退休8人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2022年部门财务总收入2354231.90元，其中：一般公共预算2354231.90元，政府性基金、国有资本经营收益、财政专户管理资金收入、事业收入、事业单位经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、其他收入均为0元。

与上年2567341.13元对比，一般公共预算收入减少213109.23元，减少8.3%，主要原因分析：由于在职人员减少，相应人员经费预算和机构运行经费预算相应减少加，本部门在编制2021年预算时在职财政全供养人员15人，财政半供养人员0人，编制2022年预算时在职财政全供养人员14人，人数较上年减少1人，减少6.7%。政府性基金、国有资本经营收益增加、财政专户管理资金收入增加、事业单位经营收入增加、上级补助收入增加、附属单位上缴收入情况与上年一致。

（二）财政拨款收入情况

2022年部门财政拨款收入2354231.90元。其中：本年收入2354231.90元；上年结转收入0元；本年收入中，一般公共预算财政拨款2354231.90元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年2567341.13元对比，本年收入减少213109.23元，减少8.3%，上年结转收入增加0元。主要原因分析：由于在职人员减少，相应人员经费预算和机构运行经费预算相应减少加，本部门在编制2021年预算时在职财政全供养人员15人，财政半供养人员0人，编制2022年预算时在职财政全供养人员14人，人数较上年减少1人，减少6.7%。

四、预算单位支出情况

2022年部门预算总支出2354231.90元。财政拨款安排支出2354231.90元。其中：基本支出2354231.90元，与上年2567341.13元对比减少213109.23元，主要原因分析：由于在职人员减少，相应人员经费预算和机构运行经费预算相应减少加，本部门在编制2021年预算时在职财政全供养人员15人，财政半供养人员0人，编制2022年预算时在职财政全供养人员14人，人数较上年减少1人，减少6.7%；项目支出0元，与上年0万元对比增减0%，主要原因分析：因财政收支矛盾突出，政府财政部门另文下达，待年终根据项目执行情况，再将项目预、决算情况向社会公开。

财政拨款安排支出按功能科目分类，主要用于：教育支出1620008.00元，社会保障和就业支出386613.69元，卫生健康支出195329.25元，住房保障支出152280.96元。

1.2050802干部教育1620008.00元，主要用于保障单位正常运转的在职人员工资及津补贴、工伤保险聘用人员工资、职工工会经费、办公经费、维修（护）费等日常支出。与上年1751823.00元相比减少131815.00元，减少7.5%，主要原因是在职人员减少，相应人员经费预算和机构运行经费预算相应减少，本部门在编制2021年预算时在职财政全供养人员15人，财政半供养人员0人，编制2022年预算时在职财政全供养人员14人，人数较上年减少1人，减少6.7%。

2.2080501行政单位离退休支出22293.00元，主要用于单位发放退休职工社保统筹外工资及看望慰问退休职工。与上年22293.00元相比无增减变动，主要原因2021年和2022年行政单位离退休人员均为1人。

3.2080502事业单位离退休支出161279.40元，主要用于单位发放退休职工社保统筹外工资及看望慰问退休职工。与上年135654.60元相比增加25624.80万元，增加18.89%，主要原因是2022年事业单位离退休较2021年增加1人。

4.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出203041.29元，主要用于单位为职工缴纳的基本养老保险。与上年220339.68元相比减少17298.39元，减少7.9%，主要是在职人员减少，相应人员经费预算和机构运行经费预算相应减少，本部门在编制2021年预算时在职财政全供养人员15人，财政半供养人员0人，编制2022年预算时在职财政全供养人员14人，人数较上年减少1人，减少6.7%。

5.2101101行政单位医疗9806.08元，主要用于单位为行政人员缴纳的医疗保险。与上年9864.79元相比减少58.71元，减少0.6%，主要原因是2022年行政人员和事业人员分开，2022年行政人员1人。

6.2101102事业单位医疗111972.64元，主要用于单位为事业人员缴纳的医疗保险。与上年122766.28元相比减少10793.64元，减少8.79%，主要是在职人员减少，相应人员经费预算和机构运行经费预算相应减少，本部门在编制2021年预算时在职财政全供养人员15人，财政半供养人员0人，编制2022年预算时在职财政全供养人员14人，人数较上年减少1人，减少6.7%。

7.2101103公务员医疗补助73550.53元，主要用于单位为职工缴纳的公务员医疗补助。与上年73985.18元相比减少434.65元，减少0.59%，主要是在职人员减少，相应人员经费预算和机构运行经费预算相应减少，本部门在编制2021年预算时在职财政全供养人员15人，财政半供养人员0人，编制2022年预算时在职财政全供养人员14人，人数较上年减少1人，减少6.7%，相应在职职工公务员医疗补助缴费支出预算相应稍有减少。

8.2210201住房公积金152280.96元，主要用于单位按规定为职工缴纳的住房公积金。与上年165254.76元相比减少12973.80元，减少7.85%。主要是在职人员减少，相应人员经费预算和机构运行经费预算相应减少，本部门在编制2021年预算时在职财政全供养人员15人，财政半供养人员0人，编制2022年预算时在职财政全供养人员14人，人数较上年减少1人，减少6.7%，相应在职职工住房公积金支出预算相应稍有减少。

财政拨款安排支出按经济科目分类，其中：

1.301工资福利支出2100917.54元。其中：30101基本工资591360.00元，30102津贴补贴352200.00元，30103奖金324080.00元，30107绩效工资276168.00元，30108 机关事业单位基本养老保险缴费203041.29元，30110 职工基本医疗保险缴费114210.72元，30111公务员医疗补助缴费73550.53元，30112其他社会保障缴费14026.04元，30113住房公积金152280.96元。

2.302商品和服务支出72141.96元。其中：30201办公费36363.00元，30217公务接待费2000.00元，30228工会经费22378.96元，30239其他交通费用9000.00元，30299其他商品和服务支出2400.00元。

3.对个人和家庭补助支出181172.4元，其中：30302退休费181172.4元。

五、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

我单位与中央无配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

我单位无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

我单位无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，政府采购预算总额20000.00元，其中：政府采购货物预算20000.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

中共双柏县委党校2022年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计2000.00元，较上年增加2000.00元，增长100%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

中共双柏县委党校2022年因公出国（境）费预算为0.00元，情况与上年一致，未安排因公出国（境）团组个数及人次，情况与上年一致。

（二）公务接待费

中共双柏县委党校2022年公务接待费预算为2000.00元，较上年增加2000.00元，增长100%，国内公务接待批次为7批次，较上年增加7批次，共计接待25人次，较上年增加25人次。

增加原因：由于2021年单位资金紧张，未及时拨付所开支的公务接待费，差欠款项在2022年度预算。

（三）公务用车购置及运行维护费

中共双柏县委党校2022年公务用车购置及运行维护费为0元，情况与上年一致。其中：公务用车购置费0元，情况与上年一致。公务用车运行维护费0元，情况与上年一致。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

本单位无重点项目，故无重点项目预算的绩效目标。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.部门预算：指由政府各个部门编制，反映政府各部门所有收入和支出情况的政府预算。部门预算由本部门及其所属各单位预算组成。

2.一般公共预算收入：一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

3.基本支出：指一个单位人员工资、社会缴费和机关运行所需的基本经费 ；             

4.项目支出：除人员工资、社会缴费和机关运行的基本经费以外的其他支出；

5.商品和服务支出：是指根据政府收支分类改革后的支出按经济分类科划分，具体指单位办公费、差旅费、会议费等支出（不包括基本建设、固定资产等投资支出）。

6.机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位一般公共预算财政拨款人员经费以外的基本支出。

7．“三公”经费：是按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位职工公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。 

8.行政运行：指用于单位保运转的人员工资、津贴补贴、奖金和日常公用经费。

9.奖金：指公务员、参公管理的事业单位和机关工人第十三个月工资。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

中国双柏县委党校2022年机关运行经费安排63141.96元，与上年47400.00元相比增加15741.96元，增加33.21%；其中30201 办公费：36363.00元，与上年10300.00元相比增加26063.00元，增加253.04%;30228 工会经费：22378.96元，与上年20000.00元相比增加378.96元，增1.89%;30299 其他商品和服务支出：2400.00元，与上年2100.00元相比增加300.00万元，增加14.29%。增加的原因：由于2022年政府采购20000.00元包含在30201 办公费：36363.00元做预算支出，故2022年相比较2021年机关运行经费相应增加。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，中共双柏县委党校资产总额17558594.71元，其中，流动资产207906.27元，固定资产17338388.44元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产12300.00元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少2088477.44元，其中：固定资产减少1466581.96元，流动资产减少2782.96元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2021年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2021年决算编制会审后公开2021年决算时一并公开本部门2021国有资产占有使用准确情况，此处公开为2021年12月资产月报数。

第二部分 中国共产党双柏县委员会党校2022年部门预算表  

                                （见附表）

监督索引号53232200228100111